«Финансовая разведка» методично проводит совершенствование нормативной базы по порядку представления организациями информации, подлежащей обязательному контролю, и сведений о подозрительных сделках.

Круто увеличены штрафы в ст.15.27 КоАП РФ за нарушения «антиотмывочного» законодательства, вплоть до приостановления деятельности. Постоянная корректировка Инструкции от 05.10. 2009г. № 245 и выпуск информационных писем по этим вопросам, преследуют одну цель, чтобы система предоставления информации для аналитической работы приобрела всеобщий обязательный характер, была максимально автоматизирована, как для организаций, так и для неусыпного контролера.

Свежее информписьмо Росфинмониторинга от 02.04.2013г. № 26 дает некоторые разъяснения по выполнению требований Инструкции № 245. Там же расписаны временные (надо понимать) послабления для «малышни» типа ломбардов.

Казалось бы, закон есть закон, его надо выполнять. По сведениям «с порогом» сделки в 600,0 т.р. и более (или оценки предмета залога) все ясно, правовая суть и процедура передачи информации проблем не вызывает. Но вот относительно договоров займа, по которым у операционистов ломбарда якобы должны возникать подозрения в легализации (отмывания) доходов есть вопросы. Подробности см. далее.

Новостью является следующее. Налоговая служба официально заявила, что мнение судов для нее важнее мнения Министерства финансов России. Сообщение об этом есть на сайте ФНС России от 19 марта. В нем четко сказано, что если по той или иной проблеме сложилась устойчивая арбитражная практика, особенно если есть постановление Президиума ВАС РФ, служба «не считает целесообразным отстаивать противоположную позицию, даже когда она поддерживается Минфином».

Как же так? Ведь ФНС и Минфин России всегда следовали по пути выработки единой позиции в отношении спорных вопросов. То есть разъяснения финансового ведомства, которые доведены до налоговых органов, были для них обязательными к применению. Что вдруг? Об этом и ином см. далее.

Если убрать индивидуально-частные ситуации, то из всего массива создался новый блок вопросов общего интереса, ответы на которые доводятся до посетителей сайта.

Следует повториться, что ответы на заданные вопросы – это позиция Ассоциации, основанная на нормативно – правовых документах, письмах и комментариях экспертов и судебной практики. Вопрос-ответ см. далее.

По итогам проведенной экспертизы МЭР России пришло к выводу о наличии положений, необоснованно затрудняющих предпринимательскую и инвестиционную деятельность, и внесло ряд конкретных предложений по изменению утвержденного порядка.

Приказом Минтруда от 12 декабря 2012 г. N 590н, зарегистрированным в Минюсте 06.02.2013, внесены изменения в Порядок проведения аттестации рабочих мест по условиям труда, утвержденный приказом Минздравсоцразвития РФ от 26 апреля 2011 г. N 342.

В чем выражено послабление см. далее.

Казалось бы, что еще надо? Допустим, нет сделок или операций подлежащих контролю в целях легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем или финансированию терроризма, т.е. нет превышения «порога» по суммам, нет подозрений на необычные сделки, да остальные локальные документы в порядке? Оказывается – сделай отчет и надлежаще храни!

Что это за новации, с чем связаны, каковы последствия и пр. смотри далее.

С какими проблемами столкнутся ломбарды при проведении контрольных мероприятий территориальными органами Роспотребнадзора сейчас трудно прогнозировать. Анализ прошедших лет говорит о том, что у контролеров преобладал принцип «кто, во что горазд», «мы всегда правы», а также другие «страшилки».

Целью настоящей статьи является «развеять правовой туман», упорядочить новшества в ЗПП, высветить наиболее опасные зоны в деятельности ломбардов. Подробности см. далее.