Установлено, что с 01 июля 2014г. утрачивает силу Закон РФ от 29.05.1992г. №2872-1 « О залоге», с которым особо связана история рождения рынка ломбардного кредитования населения в современной России. Обновленный параграф 3 «Залог» главы 23 «Обеспечение исполнения обязательств» ГК РФ теперь будет играть роль того добротного колеса, которое обеспечит надежную доставку и возврат займов кредитору. Древняя мудрость «верю вещи, а не должнику» значительно усилилась нормами Гражданского Кодекса РФ «в серьез и надолго».

Специфика деятельности ломбардов неразрывно связана с приемом предметов залогов, обеспечивающих возвратную функцию долговых обязательств, а правовые новации в этой части создают надежность заемно-залоговых отношений.

О чем идет речь в обновленной главе ГК РФ см. далее.

Известно, что активная предпринимательская деятельность немыслима без заемных денег, а увеличение кредитных ресурсов возможно только при условии предоставления надежных гарантий их возвратности. Аналогичная ситуация происходила и в социальной жизни молодой России, когда потребности населения росли, а получить небольшую сумму денег для неотложных нужд в банке было просто невозможно. Роль быстрого получения нужных денег стали выполнять ломбарды, принимая в залог вещи принадлежащие гражданам.

В этой части нельзя не упомянуть роль Закона РФ от 29.05.1992г. №2872-1 «О залоге» принятого 16 января 1992г. (более 20 лет назад!) Верховным Советом Российской Федерации. Введение в действие этого российского закона имеет свою нелегкую историю. Но именно этот закон впервые упомянул о ломбардах в 9-ой статье, открывая ворота для инициативного создания субъектов рынка краткосрочного кредитования населения – ломбардов. Именно этот закон вместе с Гражданским Кодексом РФ 1994г. и Федеральным законом о ломбардах 2007г. создал сегодня ломбардное сообщество, которое не раз показывало свою силу и отстаивало свои права на возрождающемся финансовом рынке России. Можно смело предположить, что и в будущем «покой нам может только сниться».

Обновленный параграф 3 «Залог» главы 23 ГК РФ состоит из двух разделов: «Общие положения о залоге» и «Отдельные виды залогов».

Следует сразу отметить, что «родная ломбардная» статья 358 ГК РФ «Залог вещей в ломбарде» раздела «Отдельные виды залогов» не претерпела никаких изменений. Надо понимать, что законодатель не стал ее реконструировать, т.к. в целом она несет отсылочный характер к Федеральному закону о ломбардах.

Однако, в пункте 4 статьи 334 ГК РФ «Понятие залога» законодатель указал, что к отдельным видам залога (статьи 357 - 358.17) применяются общие положения о залоге, если иное не предусмотрено правилами настоящего Кодекса об этих видах залога. Таким образом, для ломбардов применимы общие положения о залоге (ст.ст. 334-356 ГК РФ) в рамках Федерального закона о ломбардах.

Поскольку Федеральный закон о ломбардах является специальным законом гражданского законодательства, то в первую очередь применяются его специальные нормы как приоритетные перед общими нормами. В тоже время общие нормы применяются при условии, если они не противоречат специальным нормам.

Интерес ломбардов вызовет детально расписанные нормы для некоторых жизненных ситуаций, указанных в пункте 2 статьи 335 ГК РФ «Залогодатель». Там говорится, что право передачи вещи в залог принадлежит собственнику вещи. Если вещь передана в залог залогодержателю лицом, которое не являлось ее собственником или иным образом не было надлежаще управомочено распоряжаться имуществом, о чем залогодержатель не знал и не должен был знать (добросовестный залогодержатель), собственник заложенного имущества имеет права и несет обязанности залогодателя, предусмотренные настоящим Кодексом, другими законами и договором залога. Правила, предусмотренные абзацем вторым настоящего пункта, не применяются, если вещь, переданная в залог, была утеряна до этого собственником или лицом, которому вещь была передана собственником во владение, либо была похищена у того или другого, либо выбыла из их владения иным путем помимо их воли.

Каждый ломбард сталкивался с указанными ситуациями по тому или иному эпизоду, в результате чего нес потери денежных средств. Особенно когда уголовное дело закрывалось по причине родственных отношений в разных интерпретациях (муж-жена, внучек-бабушка, брат-сестра и пр. случаи). Используя положение указанной статьи, следует добиваться статуса добросовестного залогодержателя и возвращать убытки.

Обновление получила статья 337 ГК РФ «Обеспечиваемое залогом требование». Из положений статьи следует, что залог обеспечивает проценты, неустойку, возмещение убытков, причиненных просрочкой исполнения, а также возмещение необходимых расходов залогодержателя на содержание предмета залога и связанных с обращением взыскания на предмет залога и его реализацией расходов.

В действующей редакции статьи 337 ГК РФ вместо «возмещения расходов связанных с обращением взыскания на предмет залога и его реализацией» указано «расходов по взысканию». Подобное вызывало разные толкования, в т.ч. и у налоговых органов при исчислении объектов налогообложения. Сегодня законодатель юридически правильно сформулировал обеспечиваемое залогом требование, что даст возможность ломбарду во исполнение пункта 1 статьи 13 Федерального закона о ломбардах при формировании ценообразования невостребованной вещи наиболее полно учесть расходы, связанные с реализацией этой вещи.

Анализ пункта 1 и пункта 3 обновленных статей 339 ГК РФ «Условие и форма договора залога» и 340 ГК РФ «Стоимость предмета залога» в системной связи говорит, что стороны могут предусмотреть в договоре залога условие о порядке реализации заложенного имущества, а также согласованную сторонами цену реализации предмета залога при обращении на него взыскания.

Указанное корреспондируется с пунктом 7 статьи 349 ГК РФ «Порядок обращения взыскания на заложенное имущество». Установлено, что соглашение об обращении взыскания должно содержать указание на один способ или несколько способов реализации заложенного имущества, предусмотренных настоящим Кодексом, а также стоимость (начальную продажную цену) заложенного имущества или порядок ее определения. В случае если соглашение об обращении взыскания на заложенное имущество предусматривает несколько способов реализации заложенного имущества, право выбора способа реализации принадлежит залогодержателю при условии, что соглашением не предусмотрено иное. При этом абзац 3 пункта 1 статьи 349 ГК РФ говорит об экономической стороне вопроса: « При обращении взыскания и реализации заложенного имущества залогодержателем должны быть приняты меры, необходимые для получения наибольшей выручки от продажи предмета залога».

Законодатель в пункте 4 статьи 350 ГК РФ установил, что в целях реализации заложенного имущества залогодержатель вправе совершать необходимые для этого сделки. Т.е. для ломбарда открывается ряд новых возможностей в рамках пункта 9 статьи 7 Федерального закона о ломбардах включать в договор займа действия, не противоречащие ГК РФ.

Разнотолки департамента Минфина России в своих письмах, да и некоторых руководителей ломбардов об отсутствии права ломбардов на самостоятельную продажу предметов залогов при запрете иных видов предпринимательской деятельности (п.4 ст.2 закона о ломбардах) должны быть прекращены в связи со следующим.

Наличие самостоятельной процедуры обращения взыскания на невостребованную заложенную вещь в ломбарде предопределено общей нормой п. 1 ст. 334 ГК РФ, согласно которой в случае неисполнения должником обязательства, обеспеченного залогом, залогодержатель имеет право преимущественно перед другими кредиторами получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества.

Системное толкование положений статей 209, 454, 491, 492 ГК РФ позволяет сделать вывод о том, что по общему правилу, продавец по отношению к реализуемому им товару должен обладать правами собственника или обладать иным ограниченным вещным правом, из которого вытекает правомочие продавца по распоряжению имуществом, являющимся товаром. Второе как раз касается полномочию ломбардов по распоряжению невостребованными вещами. Таким образом, все разговоры о неурегулированности этого вопроса для ломбардов, в т.ч. в целях налогообложения несостоятельны.

Кроме того, в силу п. 2 ст. 49 ГК РФ и согласно п. 4 ст. 2 Федерального закона о ломбардах, ломбарды наделены специальной правоспособностью, т.е. они не вправе совершать сделки, противоречащие целям и предмету своей деятельности, кроме как оговоренных в законе.

При более тщательном анализе новаций заложенных в обновленный параграф 3 «Залог» главы 23 ГК РФ можно обнаружить и ряд других положений направленных на совершенствование залоговых отношений, что сегодня особо важно для создания цивилизованного рынка краткосрочного кредитования населения. Практика их применения позволит лучше адаптироваться к нынешним условиям.

Какие выводы можно сделать по указанным новациям, вступающими в законную силу со второго полугодия 2014г.:

- необходима корректировка содержания и формы договора краткосрочного займа в части залога вещей и последствий нарушения его условий;
- в целях экономической эффективности необходима ревизия и корректировка методик формирования ценообразования при реализации невостребованных вещей;
- необходимо рассмотреть и выбрать наиболее рациональные способы реализации невостребованных вещей с целью повышения уровня их экономической эффективности;
- шире использовать положения ст.ст. 334-356 ГК РФ при защите экономических интересов ломбарда и защите его активов, нарабатывать положительную судебную практику.

По древнему афоризму можно сказать так: «для работы ломбарда нужны три вещи: деньги, деньги и опять деньги». Правильное применение обновленных положений о залоге на практике поможет решить задачу ломбарда «о трех вещах»!

Исполнительный директор НО «РегиАЛ»
Г. Дьяченко